PDF《广东东阳光科技控股股份有限公司》

证券代码:600673 证券简称:东阳光科 编号:临2019-21 号 广东东阳光科技控股股份有限公司 关于上海证券交易所对公司购买资产暨关联交易事项的问询函 的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

广东东阳光科技控股股份有限公司(以下简称 公司 )于2019年2月26日 收到上海证券交易所上市公司监管一部 《关于对广东东阳光科技控股股份有限公 司购买资产暨关联交易事项的问询函》(上证公函【2019】0289号)(以下简称 《问询函》 ),对公司控股子公司宜昌东阳光长江药业股份有限公司(以下 简称 东阳光药 )购买资产暨关联交易事项进行了问询,详情请见公司于2019 年2月27日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上发布的《东阳光科关于收到 上海证券交易所对公司购买资产暨关联交易事项的问询函的公告》. 现根据《问询函》的要求,就相关事项进行回复并公告如下: 1. 公告显示,本次交易以收益法评估,请补充披露拟受让标的(27 项仿制 药产品相关权利)的账面价值和评估增值情况,并请说明公司对各产品未来营 业收入、成本、费用、利润的预计情况,业绩增长率、折现率等重大参数和假 设的依据和合理性,以及交易估值是否充分考虑了无法取得药品批文的风险. 回复:

一、账面价值及评估增值情况 单位:人民币万元 序号 无形资产名称和内容 账面价值 评估价值 评估增值情况

1 恩替卡韦片 1,165.94 1,923.09 757.15

2 恩他卡朋片 684.15 723.81 39.66

3 奥氮平口崩片 846.31 716.33 -129.98

4 奥氮平片 1,905.68 18,320.19 16,414.51

5 氨氯地平片 733.28 884.95 151.67

6 阿奇霉素片 2,911.55 2,911.58 0.03

7 瑞舒伐他汀钙片 1,561.82 5,925.54 4,363.72

8 西地那非片 1,088.98 24,192.96 23,103.98

9 艾司西酞普兰片 1,009.57 7,414.81 6,405.24

10 非布司他片 705.91 2,757.63 2,051.72

11 阿立哌唑片 1,163.45 8,822.03 7,658.58

12 替格瑞洛片 1,166.65 8,061.74 6,895.09

13 利格列汀片 643.56 864.32 220.76

14 利格列汀二甲双胍片 861.56 743.92 -117.64

15 西格列汀片 875.59 1,041.30 165.71

16 西格列汀二甲双胍片 758.99 908.48 149.49

17 度洛西汀肠溶胶囊 694.91 4,197.93 3,503.02

18 他达拉非片 734.64 3,269.04 2,534.40

19 利伐沙班片 1,112.25 4,141.36 3,029.11

20 索利那新片 456.16 150.42 -305.74

21 阿立哌唑口崩片 694.91 19,144.06 18,449.15

22 阿格列汀片 335.38 662.62 327.24

23 阿哌沙班片 1,444.75 19.05 -1,425.70

24 磷丙替诺福韦片 705.05 342.13 -362.92

25 阿托伐他汀钙片 1,033.78 9,934.64 8,900.86

26 琥珀酸美托洛尔缓释 片659.49 14,008.89 13,349.40

27 氯吡格雷片 920.29 20,560.64 19,640.35 合计 26,874.60 162,643.46 135,768.86

二、各假设依据及其合理性 1.营业收入预测 根据同类产品已有销售量对

27 个品种的药品分别按照销售单价及销售量进 行预测. a)销售量 根据 IMS 数据库中同类产品于国内市场在

2015 年至

2017 年的销售数据, 测算出其复合增长率基数,结合各类药品所属细分市场环境、上市时间、适应症 人群等因素,以2017 年市场容量作为基数,以调整后的复核增长率确定预测未 来年度市场总量,考虑治疗技术、预防医学发展情况,预测年度复核增长率呈下 降趋势, 其中, 在产品