PDF《中粮生物化学（安徽）股份有限公司与中粮财务有限责任公司》

超过人民币500万元须报请公司投资决策委员会审 批. (3)投资部定期或不定期召开投资研究会议,由部门经理主持, 部内全体人员参加,研究、交流投资信息,探讨、解决投资业务的有 关问题,为公司投资决策的制定提供支持. (4) 目前该公司投资项目的选择仅限于企业债券、 可转债、 基金、 一级市场申购、二级市场增发等收益较好而风险相对较低的投资项目, 投资风险控制在可接受的范围之内. (5)为防止有价证券投资业务中可能存在的道德风险、市场风险 和管理风险,公司规定了一系列的风险控制制度和措施. 4.内部稽核控制 该公司实行内部审计监督制度,设立对董事会负责的内部审计部 门――稽核部,建立内部审计管理办法和操作规程,对公司的经济活 动进行内部审计和监督. 稽核部设立专职经理一名,负责该公司内部稽核业务.稽核部针 对该公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、 风险性、准确性、效益性进行监督检查,发现内部控制薄弱环节、管 理不完善之处和由此导致的各种风险,向管理层提出有价值的改进意 见和建议. 5.信息系统控制 该公司信息系统搭建于2002年9月,主要为网上资金结算业务系 统. 该公司使用的应用软件是由北京九恒星科技股份有限公司开发的 九恒星集团企业资金结算管理系统,并由其提供后续服务支持.具体 业务由操作人员按公司内所设业务部门划分,各司其职. 信息系统按业务模块分装在各业务部门,由公司总经理授予操作 人员在所管辖的业务范围内的操作权限. 该公司电脑系统运转正常,与九恒星软件兼容较好.

(四)内部控制总体评价 该公司的内部控制制度完善,并得到有效执行.在资金管理方面, 该公司制定了相应的资金管理办法、制度和流程,较好地控制了资金 流转风险;

在信贷业务方面,该公司建立了相应的信贷业务风险控制 程序,使整体风险控制在合理水平;

在投资方面,该公司制定了相应 的内部控制制度,能够较好地控制投资风险,实际执行情况有效.

三、财务公司经营管理及风险管理情况

(一)经营情况 截至

2014 年6月30 日,财务公司现金及存放中央银行款项 121,422 万元,存放同业款项 295,126 万元;

2014 年1-6 月份,实现 利息收入 21,823 万元,实现营业利润 13,902 万元,实现税后净利润 10,533 万元,公司经营状况良好,发展稳健.

(二)管理状况 财务公司自成立以来,一直坚持稳健经营的原则,严格按照《中 华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国银行业监督管理法》、 《企 业集团财务公司管理办法》、《非银行金融机构行政许可事项实施办 法》和国家有关金融法规、条例及公司章程规范经营,加强内部管理. 财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾 期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、 刑事案件等重大事项;

也从未发生可能影响财务公司正常经营的重大 机构变动、股权交易或者经营风险等事项;

也从未受到过中国银行业 监督管理委员会等监管部门行政处罚和责令整顿,对上市公司存放资 金从未带来过任何安全隐患.

(三)本公司存贷款情况 本公司及公司控股子公司在财务公司的存款余额未超过财务公司 吸收存款的30%.本公司2014年6月末在财务公司存款1,225万元,贷款 56,000万元,存款余额之和远低于在财务公司的贷款额,存款风险较 小.本公司在财务公司存款安全性和流动性良好,从未发生因财务公 司头寸不足延迟付款等情况.本公司制订了《中粮生物化学(安徽) 股份有限公司与中粮财务有限责任公司办理存、贷款业务风险应急处 Z预案》 ,以保证在财务公司的存款资金安全,有效防范、及时控制和 化解存款风险. 综上,2014年上半年,财务公司严格按照中国银行业监督管理委 员会《企业集团财务公司管理办法》(中国银监会令【2004】第5号) 规定经营,经营业绩良好,根据本公司对风险管理的了解和评价,未 发现财务公司的风险管理存在重大缺陷,本公司与财务公司之间发生 的关联存贷款等金融业务目前不存在风险问题. 中粮生物化学(安徽)股份有限公司 二一四年八月十八日 ........