PDF《安钛克科技股份有限公司》

一、非供营业使用之不动产及其使用权资产,其总额不得高 於净值的百分之十五.

二、投资有价证券之总额不得高於净值的百分之二百.

三、投资个别有价证券之金额不得高於净值的百分之百. 第6条本公司取得之估价报告或会计师、律师或证券承销商之意见 书,该专业估价者及其估价人员、会计师、律师或证券承销 商应符合下列规定:

一、未曾因违反本法、公司法、银行法、保险法、金融控股 公司法、商业会计法,或有诈欺、背信、侵占、伪造文 书或因业务上犯罪行为,受一年以上有期徒刑之宣告确 定.但执行完毕、缓刑期满或赦免后已满三年者,不在 此限.

二、与交易当事人不得为关系人或有实质关系人之情形. 安钛克科技股份有限公司文件名称 取得或处分资产作业办法 文件编号 CI-1002 制订单位 财务部 保密等级 一般 页次 1-3 CI-1002-16.doc

三、公司如应取得二家以上专业估价者之估价报告,不同专 业估价者或估价人员不得互为关系人或有实质关系人之 情形. 前项人员於出具估价报告或意见书时,应依下列事项办理:

一、承接案件前,应审慎评估自身专业能力、实务经验及独 立性.

二、查核案件时,应妥善规划及执行适当作业流程,以形成 结论并猿鼍弑ǜ婊蛞饧;

并将所执行程序、L集 资料及结论,详实登载於案件工作底稿.

三、对於所使用之资料来源、参数及资讯等,应逐项评估其 完整性、正确性及合理性,以做为出具估价报告或意见 书之基础.

四、声明事项,应包括相关人员具备专业性与独立性、已评 估所使用之资讯为合理与正确及遵循相关法令等事项. 第7条取得或处分不动产或其他固定资产之处理程式

一、评估及作业程式 本公司取得或处分不动产及其他固定资产,悉依本公司 内部控制制度不动产、厂房及设备循环程式办理.

二、交易条件及授权额度之决定程式

(一)取得或处分不动产,应参考公告现值、评定价 值、邻近不动产实际交易价格等,决议交易条件 及交易价格,作成分析报告提报董事长,其金额 在新台币参仟万元以下者,应呈请董事长核准, 且应於事后最近一次董事会中提会报备;

超过新 台币参仟万元者,另须提经董事会通过后始得为 之.

(二)取得或处分其他固定资产,应以询价、比价、议 价或招标方式择一为之,其金额在新台币参仟万 元(含)以下者,应依核决权限办法逐级核准;

超 过新台币参仟万元者,应呈请董事长核准后,提 经董事会通过后始得为之.

(三)本公司取得或处分资产依所订处理程式或其他法 律规定应经董事会通过者,如有董事表示异议且 有纪录或书面声明,公司并应将董事异议资料送 各监察人.另外本公司若已设置独立董事者,依安钛克科技股份有限公司文件名称 取得或处分资产作业办法 文件编号 CI-1002 制订单位 财务部 保密等级 一般 页次 1-4 CI-1002-16.doc 规定将取得或处分资产交易提报董事会讨论时, 应充分考量各独立董事之意见,并将其同意或反 对之意见与理由列入会议纪录.

三、执行单位 本公司取得或处分不动产或其他固定资产时,应依前项 核决权限呈核决后,由使用部门及管理部门负责执行. 第8条不动产或其他固定资产估价报告 本公司取得或处分不动产、设备或其使用权资产,除与国内 政府机关交易、自地委建、租地委建,或取得、处分供营业 使用之设备或其使用权资产外,交易金额达公司实收资本额 百分之二十或新台币三亿元以上者,应於事实发生日前取得 专业估价者出具之估价报告,并符合下列规定: