PDF《平安证券有限责任公司》

2、内部控制制度体系的建立和健全 公司股份制改造过程中已按照《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公司治理准则》 、

2 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规定,先后制定了《公司章程》 、 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》 、 《独立董事工作 制度》 、董事会下属各专门委员会议事规则、 《总经理工作制度》 、 《信息披露管理 制度》 、 《关联交易管理制度》 、 《投资者关系管理制度》等基本治理制度,在生产 经营过程的管理和控制方面形成了涵盖全过程的制度体系,其中包括《财务收支 管理》 、 《内部审计制度》 、 《物资采购管理制度》 、 《合同评审管理制度》 、 《资金预 算控制制度》 、 《产品销售及应收账款管理制度》 、 《存货管理制度》并按照 GB/T19001-2000 质量管理体系、 GB/T24001-2004 环境管理体系、 GB/T28001-2001 职业健康安全管理体系建立了一体化管理体系有效运行. 为了进一步贯彻和执行内部控制体系,进行了全面、严格的业务技能培训, 对关键控制岗位人员实行考核上岗,对重点业务流程进行了合理的优化.保证了 人员业务素质满足业务流程控制的需要.报告期内,公司在人、财、物等方面都 能得到了有效的控制,所有事项均能严格按照法律法规及公司规章制度执行,取 得了比较明显的经济效益.

2010 年,公司进一步加强化了董事、监事、高级管理人员对规范运作和诚 信意识的认识和理解,牢固树立公司规范化运作的理念.在公司治理持续改进方 面,公司着重加强董事会专门委员会和独立董事在公司战略规划、人员选聘、绩 效考核、加强内控等方面的作用,在公司战略规划、市场分析、公司制度建设等 方面,公司充分征求了各位独立董事的意见,发挥了他们的专业特长,取得良好 的效果,提高了公司治理水平和公司决策、管理的科学性.

3、内部审计的执行情况 公司制定了《内部审计制度》 ,已形成以董事会审计委员会为核心的三级内 部检查、监督机制.审计部在董事会的领导下开展工作,对董事会负责并报告工 作,独立行使审计权,不受其他部门或个人干涉.审计委员会依托审计部,对公 司层面内部控制执行及完善情况进行审查,通过审查监控相关制度有效执行,并 进行完善. 公司设有审计部, 定期与不定期的对公司各部室、 子公司的经营管理、 财务状况、内控执行等情况进行内部审计,出具内部审计报告,并及时提交公司 董事会、监事会进行考核、奖罚.保证公司各项经营活动的规范化运作,促进内 部控制制度得到有效的贯彻.

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(三)重点控制活动 公司不断强化生产经营中的重点控制,建立健全完整的控制保证体系,加强 各类生产经营档案的妥善保管. 尤其加强对关联交易、 对外担保、 募集资金使用、 重大投资、信息披露等方面的控制.

1、采购和费用及付款活动控制 根据 《供应管理制度》 、 《预算管理规定》 、 《资金管理规定》 、 《采购管理规定》 、 《借款与费用报销管理规定》 、 《物资采购流程》 ,公司制定了采购与付款业务的 机构和岗位, 建立和完善了采购与付款的控制程序, 强化了对请购、 审批、 采购、 验收、付款等环节的控制,做到了比质比价采购,采购决策透明,尽可能堵塞采 购环节的漏洞.公司制定了预算与费用报销管理规定,明确了各级管理人员的权 限,通过费用报销执行分析、预算执行分析及时准确反应公司费用执行情况,确 保公司经营管理的正常运行,有利于公司达成经营目标,实现利润计划.