PDF《平安证券有限责任公司》

2、销售与收款活动控制 根据《营销管理制度》 、 《销售合同管理规定》 ,公司制定销售政策,明确定 价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限 等相关内容,突出了公司的 先款后货 的销售理念,强化了对产品发出和市场 监督服务的管理,避免经营过程中出现的损失,确保各类经济合同的正常履行, 确保市场良性发展,保持客户良好的业务合作关系.

3、固定资产管理控制 公司制定了《固定资产管理规定》 ,对实物资产的计划提报、审批、比价、 验收入库、 领用发出、 台帐登记、 不定时抽盘、 保管及处置等关键环节进行控制, 确保实物资产处于可使用、可销售状态,防止损坏.

4、财务管理及报告活动控制 公司通过 《预算管理规定》 、 《借款与费用报销管理规定》 、 《差旅费管理制度》 等制度的有效实施,对费用支出进行了严格管理. 公司建立了会计报表及财务分析制度. 财务部门按照国家会计准则相关规定 编制会计报表、会计报表附注及说明书等,及时准确反映企业的财务状况和经营 成果;

同时公司根据业务运营特点和内部管理流程,制定了财务分析制度,总结 公司业务运营过程中出现的问题,与各业务部门进行及时有效的沟通,保证各项

4 业务的正常进行.

5、对控股子公司的管理控制 通过制定《子公司财务管理制度》 ,公司实现对各子公司业务管理、控制与 服务职能.公司通过预算编制与审批、融资管理、资金的归集与使用、固定资产 投资的审批与执行、物资采购的审批与执行、产品定价与销售、营销政策的制定 与实施、 费用管理明确了公司对子公司的管理重点, 每季度、 年度分析经营季度、 年度各项经营指标,有利于全年经营目标的实现.

6、关联交易的控制 为规范关联方之间的经济行为,确保公司权益不受侵害,公司制定了《关联 交易管理制度》 ,明确了关联方的界定,关联交易的定价、审批、执行和信........