PDF《中国外运股份有限公司》

9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第

30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第

33 号-合并财务报表》,同时在

2014 年 度财务报表中开始采用财政部于

2014 年修订的《企业会计准则第

37 号-金融工 具列报》,本募集说明书中

2013 年度各项财务数据均采用根据上述准则规定追 溯调整呈现于

2014 年度审计报告中的数据.

八、由于本公司各项业务主要依托下属子公司开展,因此合并口径的财务数 据相对母公司口径应能够更加充分地反映本公司的经营成果和偿债能力.因此, 为完整反映本公司的实际情况和财务实力,在募集说明书

第六节 财务会计信 息 中,本公司以合并财务报表的数据为主,并结合母公司财务报表来进行财务 分析以作出简明结论性意见.

九、根据《公司债券发行与交易管理办法》相关规定,本期债券仅面向合格 投资者发行,公众投资者不得参与发行认购.本期债券上市后将被实施投资者适 当性管理,仅限合格投资者参与交易,公众投资者认购或买入的交易行为无效.

十、截至

2014 年12 月31 日,本公司曾牵涉在日常业务所发生的多项诉讼 中,已计提的未决诉讼损失为 129,239 千元,而为该等待决诉讼承担的最大风险 约为 361,108 千元. 十

一、因本期债券起息日在

2016 年1月1日以后,故本次债券名称定为中 中国外运股份有限公司 公开发行公司债券募集说明书摘要 1-4-5 国外运股份有限公司

2016 年公司债券,本期债券名称定为中国外运股份有限公 司2016 年公司债券(第一期).本期募集说明书、募集说明书摘要、评级报告 等公告类文件,均使用债券名称中国外运股份有限公司

2016 年公司债券,相关 文件的内容继续有效. 中国外运股份有限公司 公开发行公司债券募集说明书摘要 1-4-6 目录声明.1 重大事项提示

3 释义.8

第一节 发行概况.11

一、 本次发行的基本情况及发行条款.11

二、本期发行的有关机构.14

三、认购人承诺.18

四、本公司与本期发行的有关的中介机构、相关人员的股权关系和其他利害关系....

18

第二节 发行人的评级情况.19

一、 本期债券的信用评级情况.19

二、信用评级报告的主要事项.19

第三节 发行人基本情况.21

一、 公司基本情况.21

二、 发行人设立、上市及股本变更情况.21

三、 发行人对其他企业的重要权益投资情况.23

四、 公司控股股东及实际控制人情况.30

五、 发行人现任董事、监事、高级管理人员的基本情况.33

六、 发行人主要业务.40

七、 发行人法人治理结构及内部组织设置.49

八、 公司关联方关系及关联交易.49

第四节 发行人的资信情况.53

一、 发行人获得主要贷款银行的授信情况.53

二、 最近三年与主要客户发生业务往来时,是否有严重违约现象.53

三、 最近三年发行的债券、其他融资工具以及偿还情况.53

四、 累计公司债券余额及其占发行人最近一期净资产的比例.54

五、 主要财务指标.54

第五节 财务会计信息.56

一、 最近三年一期财务会计资料.56

二、 最近三年合并财务报表范围的变化.63

三、 本次发行后公司资产负债结构的变化.64

第六节 募集资金运用.66 中国外运股份有限公司 公开发行公司债券募集说明书摘要 1-4-7