PDF《武汉锅炉股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告》

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二、 重点控制活动 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项,重点关 注下列高风险领域: 1. 对控股子公司的内部控制 为规范与控股子公司的关系,加强对控股子公司的指导和管理,促进控股子 公司按现代企业制度规范运作, 公司对各控股子公司的董事及监事的委派、 职责、 考核办法等作了规定,确保了各董事、监事依法行使职权,完善了对控股子公司 的日常运营和经营风险的控制. 2. 对关联交易的内部控制 公司关联交易内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、 公平、公开、公允的 原则,不损害公司和全体股东的利益.严格按照深交所《股票上市规则》 、 《上市 公司内部控制指南》 、 《公司章程》等相关文件规定,对公司关联交易行为进行全 方位管理和控制,明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限, 规定了关联交易事项的审议程序和回避表决要求.公司对关联交易的控制严格、 充分、有效,无违反《内部控制指引》的情形发生. 3. 对外担保的内部控制 公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则,严格控制担 保风险.按照相关法律法规、公司制度以及《上市规则》等相关规定,在《公司 章程》中明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限,以及违反审批权 限和审议程序的责任追究机制.在确定审批权限时,公司严格执行《上市规则》 关于对外担保累计计算的相关规定. 报告期内,公司没有为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公司持 股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保. 4. 募集资金使用的内部控制

2012 年度,公司无募集资金使用情况.公司对募集资金的使用无违反深交

4 所《上市公司内部控制指引》要求的现象. 5. 重大投资的内部控制 公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则,控制投资风 险、注重投资效益,并在《公司章程》中明确股东大会、董事会对重大投资的审 批权限,制定相应的审议程序.公司对重大投资的控制严格、充分、有效,无违 反《内部控制指引》和《公司章程》的情形发生.2012 年度公司无重大投资活 动. 6. 信息披露的内部控制 公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》 、 《深圳证券交易所 上市公司投资者关系管理指引》等规定,制定了《信息披露事务管理制度》 、 《接待和推广工作制度》 和 《武汉锅炉股份有限公司内幕信息知情人管理制度》 , 明确了信息披露的原则、范围、内容、流程、管理责任及保密措施. 在信息披露的过程中,严格按相关制度执行.当公司出现、发生或即将发生 可能对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时, 董事会 秘书或证券事务代表及时拟好信息披露报告,提交公司董事会审议,并尽快提交 深圳证券交易所审核后公告. 公司在重大事件报告、 资料提交、 信息编制、 审议、 呈报等过程中,其知情人严守保密纪律,没有发生泄密现象. 2012年度,公司严格按照《深交所股票上市规则》、及本公司制定的《信息 披露管理制度》等相关规定,各项信息披露做到了真实、准确、完整、及时和公 平.

三、 内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、 评价指引及公司内部控制评价办法规 定的程序执行.评价过程中,我们采用了访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、 自我评估等适当方法,广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据.