PDF《天风证券股份有限公司 对《关于北京塞瑞斯科技股份有限公司》

天风证券股份有限公司 对《关于北京塞瑞斯科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》的回复 天风证券股份有限公司 对《关于北京塞瑞斯科技股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见》的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 贵公司《关于北京塞瑞斯科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》已于

2016 年5月30 日收悉.

天风证券股份有限公司(以下简称 主办券商 )立即 组织北京塞瑞斯科技股份有限公司(以下简称 公司 或 塞瑞斯 ) 、北京国 枫律师事务所 (以下简称 申报律师 ) 以及天衡会计师事务所 (特殊普通合伙) (以下简称 申报会计师 ) ,就反馈意见中的问题进行了逐项落实,现就反馈 意见中有关问题回复如下:

一、公司特殊问题 说明:除非特别指明,否则本反馈回复财务数据信息的单位均为人民币元.

(一)报告期公司业绩大幅增长.

1、请公司结合业务发展情况、 销售规模、 人员变动情况、 期间费用变动情况等分析说明并披露报告 期公司业绩大幅增长的原因及合理性;

2、请主办券商及会计师就公 司毛利率水平较高的合理性、 经营业绩的真实性发表明确意见;

请公 司补充披露. 回复:

1、请公司结合业务发展情况、销售规模、人员变动情况、期间 费用变动情况等分析说明并披露报告期公司业绩大幅增长的原因及 合理性;

已在公开转让说明书

第四节 公司财务/

六、 报告期利润形成的 天风证券股份有限公司 对《关于北京塞瑞斯科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》的回复 有关情况/

(六)公司业绩大幅增长的原因分析 中补充披露以下内 容: 公司所属行业为软件和信息服务业, 公司主营业务主要为英语口 语系统培训课程软件的设计、开发、内容制作及销售.其商业模式为 B2B2C,主要客户为语言培训学校及学前教育中心,并经由合作校向 学生和家长销售软件,为学生和家长提供线下教学指导和技术支持. 报告期内,公司营业收入、营业成本和期间费用构成情况如下表 所示: 项目

2015 年度

2014 年度 金额 增长率(%) 金额 增长率(%) 营业收入 16,570,677.77 614.07% 2,320,594.56 213.20% 营业成本 2,522,032.74 600.56% 360,000.00 260.00% 毛利 14,048,645.03 616.55% 1,960,594.56 205.90% 毛利率 84.78% 0.34% 84.49% -2.32% 期间费用 11,352,640.97 74.20% 6,517,118.61 51.45% 报告期内,公司营业收入、营业成本和期间费用均有大幅增长, 其增长率分别为 614.07%、600.56%和74.20%. 公司业绩增长的主要原因为: 1)2014 年度及前期,公司处于研发及市场摸索期,主要为试点 合作校提供教学软件和技术支持服务, 通过合作校的反馈修正、改善 软件内容和交互体验;

2015 年度,公司的产品和商业模式均趋于成 熟,于英语教学的细分领域――口语教学领域获得市场认同,基于 B2B2C 模式在全国范围内与众多连锁型或地区代表型合作校形成良好 合作关系,从而实现公司业绩的大幅增长. 天风证券股份有限公司 对《关于北京塞瑞斯科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》的回复 2)报告期内分地区营业收入、营业成本及毛利情况: 地区

2015 年度

2014 年度 营业收入 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利 东北 2,244,780.00 341,652.21 1,903,127.79 448,785.09 69,624.00 379,161.09 华北 3,345,347.54 509,156.97 2,836,190.57 498,707.74 77,364.00 421,343.74 华东 6,374,351.63 970,166.93 5,404,184.70 691,912.67 107,352.00 584,560.67 华中 华南 3,413,832.71 519,580.31 2,894,252.40 277,584.34 43,056.00 234,528.34 西南 144,339.62 21,968.27 122,371.35 69,604.53 10,800.00 58,804.53 西北 1,048,026.27 159,508.05 888,518.22 334,000.19 51,804.00 282,196.19 合计 16,570,677.77 2,522,032.74 14,048,645.03 2,320,594.56 360,000.00 1,960,594.56 公司立足于东北、华北、华东市场,并逐步改善营销模式,通过 建立销售大区,并通过产品路演、参加展会、教育行业内交流会等方 式,在培育已覆盖区域的基础上向其他地区逐步拓展业务. 如上表所 示,2015 年度公司华东地区业务增长 821.26%,华中华南地区业务增 长1,129.84%,其他地区也有大幅增长. 3)2014 年下半年至