PDF《中国中材股份有限公司》

3 - 截至二零一一年及二零一二年十二月三十一日止两个财政年度,按照中国公认会计 准则编制的润基水泥经审计除税前以及除税后利润 (亏损) 分别载列如下: 截至二零一一年 十二月三十一日 止年度 截至二零一二年 十二月三十一日 止年度 (人民币元) (人民币元) 除税前利润 (亏损) 70,451,749.16 51,093,858.61 除税后利润 (亏损) 58,056,422.43 43,429,779.82 润基水泥的股权架构 润基水泥於润基水泥股权转让协议完成前后的股权架构载列如下: 完成前 39% 30% 润基水泥 11% 10% 10% 金旗水泥 天韵汽车租赁 天兴液化气 明扬电气 城南兴裕 完成后 100% 祁连山 润基水泥 -

4 - II. 与香港上市规则第14.61及14.62条有关的披露资料 润基水泥的盈利预测 润基水泥的估值乃按收益法计算,构成香港上市规则第14.61条所指的盈利预测 ( 「润 基水泥盈利预测」 ) ,因此,须遵守香港上市规则第14.60A及14.62条的规定. 本公司的申报会计师信永中和 (香港) 会计师事务所有限公司 ( 「信永中和 (香港) 会计 师」 ) 已确认,彼等已审阅润基水泥盈利预测的会计政策及计算方法,此亦为评估师 编制估值所依幕.董事会已审阅润基水泥盈利预测所根闹饕偕,并认 为润基水泥盈利预测乃经适当审慎查询后作出. 润基水泥盈利预测所根闹饕偕枞缦: 倘出现与下列假设不一致的情况,润基水泥的估值一般将无效: (A) 一般假设 1. 交易假设 交易假设是假定所有待评估资产已经处在交易的过程中,评估师根 估资产的交易条件等模拟市场进行估价.交易假设是资产评估得以进行的 一个最基本的前提假设. 2. 公开市场假设 公开市场假设,是假定在市场上交易的资产,或拟在市场上交易的资产, 资产交易双方彼此地位平等,彼此都有获取足够市场信息的机会和时间, 以便於对资产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判断.公开市场假 设以资产在市场上可以公开买卖为基础. -

5 - 3. 资产持续经营假设 资产持续经营假设是指评估时需根黄拦雷什茨壳暗挠猛竞褪褂玫姆 式、规模、频度、环境等情况继续使用,或者在有所改变的基础上使用, 相应确定评估方法、参数和依. (B) 特殊假设 1. 本次评估假设评估基准日外部经济环境不变,国家现行的宏观经济不发生 重大变化;

2. 企业所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等政策无重大变化;

3. 企业未来的经营管理班子尽职,并继续保持现有的经营管理模式;

4. 企业在未来经营期内的主营业务、产品的结构、收入与成本的构成以及销 售策略和成本控制等仍保持其最近几年的状态持续,而不发生较大变化. 不考虑未来可能由於管理层、经营策略以及商业环境等变化导致的资产规 模、构成以及主营业务、产品结构等状况的变化所带来的损益;

5. 本次评估的各项资产均以评估基准日的实际存量为前提,有关资产的现行 市价以评估基准日的国内有效价格为依;

6. 本次评估假设委托方及被评估单位提供的基础资料和财务资料真实、准确、完整;

7. 评估围仅以委托方及被评估单位提供的评估申报表为准,未考虑委托方 及被评估单位提供清单以外可能存在的或有资产及或有负债;

8. 本次评估测算的各项参数取值不考虑通货膨胀因素的影响. -