PDF《内蒙古兰太实业股份有限公司 第三届董事会第七次会议决议公...》

一、 关于公司独立性及治理结构方面存在的问题 公司就《整改通知》中提出的问题,与集团公司和实际控制人进 行了进一步的沟通,达成了共识.今后,公司将严格按照《公司法》 、 《上市公司治理准则》 中的有关规定和要求进行规范和整改, 确保上 市公司的独立性.

二、 关于三会运作方面存在的问题

1、个别会议记录不够完整的问题 公司已对个别会议通知未加盖印章的,进行了纠正.对部 分会议记录没有记载与会董事、监事的发言要点的问题,公司也 充分意识到了其重要性,今后在工作中将严格按照《公司章程》和 《董事会议事规则》的有关规定和要求,认真规范地做好记录.

2、授权委托书的内容、权限、时限不够明确的问题 公司今后将严格按照《董事会议事规则》中的规定,对授权委 托书的内容、权限、时限作出明确.

三、 财务核算方面

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1、公司

2000 年10 月份发行股票产生的无效申购冻结资金利息 按《企业会计制度》的相关规定,应追溯调整资本公积数10,864,956.87 元,公司已按要求进行了账务处理.

2、根据公司与合并报表范围内的控股子公司中国海洋大学 兰太药业有限公司签订的资金借款合同,按相应条款公司收取 了资金占用费;

公司与合并报表范围内的另一控股子公司内蒙古 兰太药业有限责任公司补签了资金借款合同,并按合同的相关条 款收取了资金占用费.

3、中国海洋大学兰太药业有限公司、内蒙古兰太药业有限 公司均属于合并范围内的子公司,原公司会计政策规定合并范围 内的各单位之间不计提坏账准备,根据贵局提出的意见并按 《企业会计制度》的规定,我们拟对上述会计政策进行调整,相互往 来款项计提坏账准备.

4、公司 预付账款---巴俊生 截止

2006 年11 月24 日挂账金额 10,533,611.99 元,公司已按要求进行了相应的账务处理.

5、按照公司披露的相关会计政策,公司根据报表截止日市场价 格与账面成本价的差额计提了相应的存货减值准备.对此,公司将按 照贵局提出的意见, 完善各项减值准备技术部门的鉴定程序与管理当 局的书面批复程序;

中国海洋大学兰太药业有限公司

2005 年计提的 无形资产减值准备 28,743,533.20 元,所采用的依据是海洋大学新药 临床研究小组出具的鉴定报告. 这主要是考虑到中国海洋大学的海洋 药物研究在国内有相当的知名度,在学术上具有较强的权威性,引用 上述结论基本能客观地反映上述无形资产的实际情况.

6、 公司的关联交易事项已在

2006 年9月22 日2006 年第一次临 时股东大会决议公告中进行了披露,并由独立董事出具了独立意见. 公司与控股股东 中盐吉兰泰盐化集团有限公司 所属吉碱分厂 工业盐的关联交易价格偏低,主要有以下原因: (1)运输距离短,销售费用低.吉碱分厂与公司盐产地同处一 地. (2)对其销售的工业盐多为氯化钠含量较低的产品;

(3)销售数量大,散盐运送,无包装费用;

7 (4)目前所执行的销售价格已远远高于吉碱分厂归属 天然碱 时的销售价格. 食用盐的关联交易主要是与内蒙古盐业公司的交易, 该价格由国 家定价,在此基础上其价格随运距调整. 公司桶钠、液钠等钠产品主要用于出口,关联交易对象为本公司 持股 95%的内蒙古阿拉善兰太进出口贸易有限公司, 该公司是本公司 出口产品的全权代理机构.公司于