PDF《本钢板材股份有限公司 关于内部控制规范实施工作方案的公告》

4、组织和实施公司各级内控工作人员的培训工作;

5、协调督办各部门、子公司开展内控工作;

6、提交各阶段的工作成果报告,向领导小组负责并汇 报工作. 2.外部咨询机构 内部控制建设实施范围广, 实施周期长, 工作专业性强. 为保证工作的准确性、前瞻性和先进性,并借鉴咨询机构和

5 其他上市公司内部控制的有益经验,同时考虑到公司自身人 力资源、专业知识、经验和技能可能存在的不足,公司拟聘 请相关咨询机构协助开展内部控制基本规范的实施工作,从 而保证内部控制建设的专业标准,并使公司的内部人员积累 更多的专业知识及技能,为公司内控工作的落实奠定基础.

3、内控实施工作预算 内控建设的投入,是落实内部控制规范实施工作的基础 保障.此次内控规范实施工作的预算主要由两部分构成:一 是外部咨询机构咨询服务费和会计师事务所进行内控审计 的审计费;

二是内部控制规范实施过程中发生的办公费、培 训费、差旅费及内控缺陷整改所需投入的相关费用.

二、内部控制建设工作计划

(一)内控项目启动阶段 本阶段主要工作内容:拟定内控实施方案,建立内控项 目组织架构,聘请外部专业咨询机构进行内部培训,召开项 目启动会,进行项目的部署. 计划完成时间:2012 年3月31 日 责任人:张晓芳、曹爱民 工作内容及成果: 工作内容 工作成果

1、成立内控工作领导小组和项目组,明确

6 各构成部门和人员在项目中的职责和定位;

2、聘请外部专业咨询机构或专业人士,进 行内部控制培训,明确内控工作实施的目的、 意义、主要工作任务和项目前景展望,并确定 项目进度管理、质量管理和沟通管理机制;

3、召开项目启动会,开展宣传和动员,普 及内部控制相关知识,部署内部控制规范实施 工作. 《内控体系实施工 作方案》 《内控组织体系及 工作分工》 培训资料、 宣传资料 及培训结果

(二)确定实施范围阶段 本阶段主要工作内容:借助外部咨询机构,根据公司内 控工作实际,界定出与财务报表相关的内部控制范围,由内 控领导小组审议后确定;

并将内控建设实施范围及其确定依 据、实施范围合并占财务报表关键指标的比重等信息报证监 局备案. 计划完成时间:2012 年4月10 日 责任人:张晓芳、曹爱民 工作内容及成果: 工作内容 工作成果

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1、 确定本钢板材股份有限公司母公司 本部为内控工作重点范围和确定依据,并 报省证监局备案;

2、确定内控五要素内部环境、风险评 估、控制活动、信息与沟通、监督为公司 整体层面内控涵盖范围,并从控制活动中 选取重点及关键流程如:采购、生产、销售、设备、投资、资金、财务、工程等作 为业务层面内控涵盖, 并报省证监局备案. 《内控实施范围报告》

(三)内控现状梳理和缺陷查找阶段 调研分析重要业务流程、梳理风险、编制风险清单,将 现有的政策、制度等与风险清单进行比对,查找内控缺陷. 本阶段主要工作内容:在公司前期已完成制度流程梳理 的基础上,通过审查公司现有制度和流程,发放调查问卷, 并同相关管理人员访谈,调研分析重要业务流程,依据内控 法规的要求,梳理风险,编制风险清单,将现有的政策、制 度等与风险清单进行比对,完成重点流程及公司层面的内控 测试,查找内控缺陷. 计划完成时间:2012 年6月30 日 责任人:曹爱民 工作内容及成果: 工作内容 工作成果