PDF《本钢板材股份有限公司 关于内部控制规范实施工作方案的公告》

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1、梳理公司现有管理制度与内控流程,发 放内控现状调查问卷,访谈相关管理人员,记 录并识别公司层面及业务流程层面的固有风险 点,确定重点和优先控制的关键风险点,编制 风险清单;

2、 根据关键风险点, 结合公司内控的现状, 识别流程中的关键控制活动,对内控梳理结果 进行记录并形成风险控制矩阵等相关内控文 档;

3、选取内控测试对象(公司整体层面及重 点业务流程) ,确认内控测试评价的标准、程序、方法及评价标准

4、通过访谈、问卷、穿行测试等方法对测 试对象内控设计有效性和运行有效性的测试.

5、 将公司现有的内控设计及运行情况与内 控规范进行对比,分析现有的内控措施是否能 够合理地控制风险,并形成内控缺陷清单,及 时向业务部门反馈并向公司管理层报告. 《内控现状调查问 卷汇总表》 《风险清单》 《风险控制矩阵》 《内控评价程序表》 《评价标准、方法、 评分内容》 《内控测试底稿》 《内控缺陷清单》

(四)确定内控缺陷整改方案阶段 本阶段主要工作内容:确认内控缺陷整改的程序和方 法,编制内控缺陷整改方案,报省证监局备案. 计划完成时间:2012 年7月31 日9责任人:曹爱民、相关单位负责人 工作内容及成果: 工作内容 工作成果

1、根据外部咨询机构意见,组织公司富有 管理经验的人员结合公司实际情况确认内控缺 陷整改的程序;

2、组织内控缺陷涉及的单位/部门负责人 及相关管理层参与讨论,对内控缺陷进行分类 分析,制定具有针对性的缺陷整改方案;

3、 对风险控制矩阵等相关内控文档进行更 新,并将经过内控领导小组审议后的整改方案 报辽宁证监局备案. 《内控整改程序》 《内控缺陷整改方 案》 《 风险控制矩阵》(更新)

(五)实施内控缺陷整改方案阶段 本阶段主要工作内容:根据内控缺陷整改方案实施缺陷 整改工作,对各单位及部门内控缺陷的整改情况进行跟踪和 监督,形成内控缺陷整改报告,报省证监局备案. 计划完成时间:2012 年9月20 日 责任人:曹爱民 工作内容及成果: 工作内容 工作成果

1、 根据内控缺陷整改方案实施缺陷整改工 作,包括调整组织机构设置、修订制度及流程、

10 调配人员等;

2、 项目组对各单位及部门内控缺陷的整改 情况进行跟踪和监督,执行内控有效性的补充 测试;

3、根据内控整改及补充测试情况,形成内 控缺陷整改报告,经内控领导小组审议批准后 报辽宁证监局备案. 《内控缺陷整改报 告》

(六)固化内控建设成果阶段 本阶段主要工作内容:检查整改效果,总结项目实施情 况,形成阶段性文案成果. 计划完成时间:2012 年10 月31 日 责任人:曹爱民 工作内容及成果: 工作内容 工作成果

1、认真总结前五个阶段的项目实施情况, 以满足内控合规性和公司实际运营需要为标 准, 梳理和修订项目实施过程中的各项文案 (包 括公司制度、流程等) ;

2、讨论并确认最终的内控文档模板,将现 有内控措施和整改方案有机整合后,形成《风 险数据库》 、 《风险控制矩阵》 、 《风险预警指标 风险数据库 风险控制矩阵 风险预警指标数据 库 内部控制手册

11 数据库》和《内部控制手册》等文案成果;

并 根据内控建设、测试及整改阶段形成的文档初 步形成内控评价体系框架.