PDF《河北承德露露股份有限公司 内部控制自我评价报告》

3 保、投资管理、关联交易、资金管理、信息披露等方面,具有较强的系统指导性.

(三)公司内部审计部门的设立情况 根据证监会相关要求,公司设立了内部审计机构并配备专门审计人员,审计 人员具备会计等专业知识,负责执行内部控制的监督和检查,独立行使审计监督 职权,对经营成果及经营行为是否符合法律、法规、公司章程等情况进行内部稽 核,并作为业绩考核和奖惩的依据,对公司和子公司财务、重大项目、生产经营 活动等进行审计、核查,对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价, 通过对各单位执行国家法律、法规,特别是财经制度方面进行严格的审核监督, 防止出现违规违纪情况,从而有效维护公司和股东的利益.

(四)公司开展治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的 要求, 公司认真开展了公司治理专向活动, 并针对河北监管局 《限期整改通知书》 (冀证监发[2007]77 号)所列问题积极采取措施、认真进行了整改,2008 年根 据《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》 (冀证监发[2008]89 号)的 要求和公司治理验收意见,在巩固原有专项活动成果的基础上,本着高标准严要 求精神, 继续将专项活动推向深入, 进一步改进和完善了公司治理制度建设工作, 使该项工作提高到一个新高度.

1、公司在总结经验的基础上,进一步发挥专门委员会作用,特别是通过制 定《公司独立董事年报工作制度》 、 《董事会审计委员会年度财务报告的审议工作 规程》使审计委员会、独立董事监督职责越来越大,加强了在年报审计过程中审 计委员会和独立董事的情况沟通,并认真作好记录,充分发挥其监督保证作用, 使年报质量更高,披露顺利完成.

2、公司四届七次董事会通过了修改公司《章程》预案,并将提交股东大会 审议通过后正式执行,修改后的公司《章程》明确了股东以及董事、监事和高级 管理人员在维护公司资金和财产安全方面法定义务, 建立了对大股东所持股份实 行 占用即冻结 机制和责任到人的追究制度,规定了对责任董事予以罢免和其 他责任人给予处分的程序,使《章程》条款更加完备.万向三农成为公司控股股 东后,对公司规范运做、资金使用方面非常重视,积极支持公司发展壮大主营业 务,要求公司一定要合法合规运营,没有发生新的资金占用情形.

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3、根据证监会新的要求,公司对《公司信息披露制度》内容进行了充实和 完善,特别是进一步明确公司各部门和董事、监事和高级管理人员等相关人员在 年报编制、审议、报送工作中的职责分工,使该项工作落实到位.

4、建立了《敏感信息排查管理制度》 ,规定了对大股东和实际控制人的信息 问询、管理、披露程序以及敏感信息的排查、归集、保密和披露机制.

5、为避免出现以往不规范做法,公司狠抓财务管理,完善资金使用制度, 通过制定《资金审批制度》 ,从决策制度入手,突出制度保证,强化董事会集体 决策机制,同时发挥监事会和独立董事的监督保障作用,认真履行资金调动、支付、使用的审查、审批和报告程序,实现责任到人,预先防范,发现问题,及时 纠正.

(五)总体评价 公司认为:通过不断的建立、健全和执行各项内部控制制度,及开展 上市 公司治理专项活动 进行自查、整改、提高,现行的内部控制制度较为健全、合理、有效,现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求,符合 当前公司生产经营实际情况需要,使公司各项业务活动得到有效开展,公司业绩 连年提升,在企业管理各个过程、各个关键环节、重大投资、重大风险等方面得 到较好的贯彻和执行,发挥了控制与防范作用,促进了公司稳步、健康发展和战 略目标的实现,基本达到了内部控制的整体目标.公司今后还将不断加强内部控 制,并随着外部经营环境的变化、相关部门和政策新规定的要求,结合公司发展 的实际需要,进一步完善内控制度,增强内部控制的执行力,推进内部控制各项 工作的不断深化、提高,为公司发展提供健全的制度保证.