PDF《通嘉科技股份有限公司》

一、本公司内部稽核人员应定期t解衍生 性商品交易内部控制之允当性,并按 月稽核交易部门对本处理程序遵守情 形,作成稽核报告.如发现重大违规 情事,应以书面通知审计委员会.

二、本公司稽核人员应将衍生性商品交易 列入稽核计画中,并於次年二月底前 将上年度之年度稽核计画执行情形於 主管机关指定网站办理公告申报,且 至迟於次年五月底前将异常事项改善 情形於主管机关指定网站办理公告申 报. 配合设置审计 委员会代替监 察人职责 第十一条 本作业程序经董事会通过后,送各监察人 并提报股东会同意,若董事表示异议且有 纪录或书面声明者,应将相关资料送各监 察人及提报股东会讨论,并充分考量独立 董事意见,将其同意或反对之明确意见及 反对理由列入董事会纪录,修正时亦同. 本处理程序应经审计委员会同意后,送董 事会决议通过并提报股东会同意后实施, 修正时亦同.如有董事表示异议且有纪录 或书面声明者,应将董事异议资料送审计 委员会.董事会讨论时,应充分考量各独 立董事之意见,如有反对意见或保留意 见,应於董事会议事录载明. 配合设置审计 委员会代替监 察人职责

6 第十三条 本作........