PDF《中信证券股份有限公司》

(2)本次交易获得标的公司除甲方以外

8 的其他股东的同意;

(3)本次交易涉及的资产评估获得皖能集团的备案;

(4)本 次交易获得皖能集团的有效批准;

(5)本次交易获得皖能电力董事会审议通过及 股东大会的有效批准;

(6)中国证监会核准本次交易. 根据《支付现金购买资产协议》第五条的约定: 自交割日起,无论标的资 产权属变更登记或备案手续是否完成,皖能电力享有与标的资产相关的一切权 利、权益和利益,承担标的资产的风险及其相关的一切责任和义务.双方应当及 时实施本协议项下的交易方案, 并互相积极配合办理本次股权转让所应履行的全 部交割手续. 第十六条约定: 协议在以下条件全部成就后生效: (1)双方法定 代表人或授权代表签字并加盖各自公章;

(2)本次交易获得标的公司除皖能集团 以外的其他股东同意;

(3)本次交易涉及的资产评估获得皖能集团的备案;

(4) 本次交易获得皖能集团的有效批准;

(5)本次交易获得皖能电力董事会审议通过 及股东大会的有效批准. (3)交割日在会计处理上的判断依据以及交割日的确定对公司会计核算 的影响 本次公司收购神皖能源参股权,不够成企业合并;

在交割日的会计处理判 断依据上参考《企业会计准则第

20 号―企业合并》应用指南中关于确定合并日 或购买日的上述相关规则.同时根据上述《发行股份购买资产协议》及《支付现 金购买资产协议》的生效条件及交割日的约定,在交割日,上述两项协议已经通 过股东大会审议,发行股份购买资产交易获得证监会批准,办理完必要的财产转 移手续,购买方享有与标的资产相关的一切权利、权益和利益,承担标的资产的 风险及其相关的一切责任和义务. 因此,在交割日之后标........