PDF《四川科新机电股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评...》

2.重要性原则.内部控制应当在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领 域. 3. 制衡性原则.内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面 形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率. 4. 适应性原则.内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等 相适应,并随着情况的变化及时加以调整. 5. 成本效益原则.内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效 控制.

三、内部控制建设情况

(一) 公司内部控制环境 1.公司的治理机构 公司严格按照《公司法》等法律法规的要求,建立健全了股东大会、董事会、监事会

4 等治理机构、议事规则和决策程序,履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责. 重大决策事项,如批准公司的经营方针和投资计划,选举和更换董事、监事,修改公司章 程等,须由股东大会审议通过.董事会负责执行股东大会作出的决定,向股东大会负责并 报告工作.在重大投资项目、收购兼并、购置重要资产和签订重要合同、协议等方面的重 要决策由董事会决定.董事长是公司的法定代表人,在董事会闭会期间,董事会授权董事 长行使董事会部份职权.监事会是公司的监督机关,向股东大会负责并报告工作,主要负 责对董事和高级管理人员执行公司职务时是否违反法律法规和侵害公司和股东利益的行 为进行监督,对公司财务状况进行检查. 公司为了提高经营管理层的工作效率,建立董事会领导下总经理负责制,公司总经理 由董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动,组织实施董事会 决议.公司根据实际情况并结合职责划分,设立了营销部、采购部、技术部、财务部、总 经理办公室、生产安全部、电站设备事业部等职能部门,制定了相应的岗位职责制度,各 职能部门之间职责明确,相互牵制. 2.公司的组织结构 公司建立了的管理框架体系包括战略发展委员会、 薪酬与考核委员会、审计委员会、 提名委员会、 董事会办公室等;

明确规定了各部门的主要职责, 形成各司其职、 各负其责、 相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系,为公司扩大规模、增加效益、确保安全 等方面都发挥了至关重要的作用. 3.内部审计 公司成立专门的内审机构,负责监督检查公司贯彻执行国家政策和法律、法规及公司 规章制度的情况,严格执行审计法规;

根据公司的经营方针与目标,拟定、完善内部监察 审计工作制度与计划措施,并切实监督、保障公司所有资产的安全;

负责组织推进和检查 公司内部监督工作体系、风险控制(规避)机制的建立与不断完善;

负责对公司范围内各 经营单位负责人、各级重要管理岗位人员的违法违纪行为、渎职失职行为和恶劣作风进行 调查和处理;

及时组织制定内部审计工作方案,并组织实施公司内部各类专项审计,提出 审计报告、做出审计决定并督促决定的执行. 4. 人力资源政策 公司建立了完善的人力资源政策和实务,建立了适合本公司的人力资源流转机制,能 确保各岗位职员具有相应的胜任能力和正直的品行,在员工雇佣、培训、待遇、业绩考评 及职位晋升等方面的政策和程序是合理的、高效的. 5.企业发展战略规划