PDF《四川科新机电股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评...》

(六) 内部稽核控制(监督) 公司各部门均设置有稽核人员,要求对所有的经济业务的处理必须进行稽核.公司还 成立了独立的审计部,配备了专职的审计人员,制定了《内部审计制度》 ,要求审计人员 依照内部审计制度开展内稽核工作.

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(七) 风险管理机制 公司自管理层至各层级员工都认识到风险管理对于公司生存、 发展和战略目标实现的 重要性,并将风险管理体现到了各种日常管理之中,建立了《重大信息内部报告制度》 、 《投资者关系管理制度》 、 《关联交易决策制度》 、 《内幕信息知情人管理制度》等等与风险 管理直接或间接相关的制度. 公司的风险管理机制包括全公司上下风险意识的培育、 风险的识别、 风险分析与评估、 风险承受能力分析、风险应对措施及风险管控措施的监督与反馈等等. 公司尚未设立专门的风险管理部门, 公司管理层将根据公司的发展情况及面临的市场 变化随时评估和分析是否需要设立专门的风险管理部门,以强化风险管理.

四、内部控制制度的实施情况

(一) 基本控制制度实施情况 1.公司治理方面 根据《上市公司章程指引》、《公司法》、《证券法》等相关法律、法规的规定,公 司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》等规章制度,形成了比较完整的公司治理 框架文件. 公司治理制度对公司股东、董事、监事、总经理及经营班子的任职资格、职权、义务 及考核奖惩等做出了明确的规定,保证了公司的决策、执行、监督、管理等机构的规范运 作,明确了公司股东大会、董事会、监事会以及高级管理层之间的权利制衡关系,提高了 董事会决策效率,确保了总经理生产经营指挥的权力. 2.日常管理方面 公司设立了内部审计专职机构―审计部, 审计部在公司董事会审计委员会的直接领导 下,依照国家法律法规以及公司的有关规定开展工作.审计部的主要职责:负责监督检查 公司贯彻执行国家政策和法律、法规及公司规章制度的情况,严格执行审计法规;

根据公 司的经营方针与目标,拟定、完善内部监察审计工作制度与计划措施,并切实监督、保障 公司所有资产的安全;

负责组织推进和检查公司内部监督工作体系、风险控制(规避)机 制的建立与不断完善;

负责对公司范围内各经营单位负责人、各级重要管理岗位人员的违 法违纪行为、 渎职失职行为和恶劣作风进行调查和处理;

及时组织制定内部审计工作方案, 并组织实施公司内部各类专项审计,提出审计报告、做出审计决定并督促决定的执行.

8 3.人力资源管理方面 公司以公开招聘为主,坚持 公开、平等、竞争、择优 任用、培训、考核、奖惩的 人事制度管理.公司将努力建立科学的激励机制和约束机制,通过科学的人力资源管理充 分调动公司员工的积极性,形成平等竞争、合理流动、量才适用、人尽其才的内部用人机 制,从而有效提升工作效率.

(二) 重要的管理控制方法 1.生产经营及财务管理 生产管理及财务管理以公司经济效益最大化为目标, 主要有目标利润的制定与指标的 分解、年度生产计划的制定与考核、日常管理.实行统一资金缴拨、统一银行信贷、资金 集中管理的三统一集中管理制度. 2.市场营销管理 营销部负责公司营销策划,建立公司营销管理体系;